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為增強企業(yè)負責人對財務的重視程度，使我們與客戶的關系更加密切，樹立立信人的專業(yè)服務形象，鍛煉和提高立信員工的溝通技能和業(yè)務技能。我所特舉行了客戶回訪100日服務活動。
此次活動的方式是對服務過的10家客戶，做調(diào)查回訪，回訪結束后，針對客戶存在的突出問題，制作管理建議書，為企業(yè)提出寶貴意見，并專門設置質量監(jiān)督與協(xié)調(diào)人員進行進一步監(jiān)督與協(xié)調(diào)。該次調(diào)查回訪活動主要以以下幾個方面進行：
一、 關于內(nèi)部機構設置：
1、 會計人員是否有上崗證，會計主管是否有會計師職稱？
2、 直接主管財務部門的負責人是否是法人代表？
3、 會計人員分工情況是否合法合理？
二、 關于現(xiàn)金流量的管理
4、 貨幣資金的流入是否有兩人以上經(jīng)手？
5、 貨幣資金的流出由誰授權批準？
6、 是否存在白條抵庫情況，月末是否及時處理？
7、 月末，出納是否編制現(xiàn)金流量分析表，對當期與平?，F(xiàn)金流相比的大額異常差異進行分析說明？
8、 月末，會計與出納對貨幣資金進行帳實核對，是否有書面的對帳記錄？
三、 往來賬管理
9、 會計人員是否對往來的債務單位和個人建立信譽評價檔案？
10、每月末，會計人員是否按帳齡編制往來賬明細表？是否將異常情況分析上報領導層？
11、年末，會計人員是否制作對帳單，要求欠款的單位和個人確認？
四、 存貨管理
12、存貨采購，是否有采購計劃？
13、采購價格，是否有書面授權？
14、存貨購入，是否貫徹“先入庫，后辦理財務手續(xù)”？入庫手續(xù)、財務審核是否均有書面記錄？
15、存貨出庫，是否貫徹“先辦理財務手續(xù)，后出庫”？出庫手續(xù)、財務審核是否均有書面記錄？
16、存貨盤點后，是否制作盤點記錄分析表，就盤點方法、抽查范圍、帳實差異、存貨質量等書面分析說明上報領導層？
五、 稅收管理
17、年終的所得稅匯算清繳是否通過稅務師事務所審核確認?
18、是否知悉國家稅務管理中心(2007)第13號、14號文的相關內(nèi)容？
六、 法律風險管理
19、會計主管、法定代表人是否清楚可能承擔的會計法律風險？包括民事風險、行政風險和刑事風險？
20、針對可能存在的潛在風險，會計主管是否有應對解決風險的措施？
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